Turbotax for stock options

TurboTax Income Tax Software i opcje na akcje Oprogramowanie TurboTax wykonuje świetną robotę, ułatwiając składanie podatków. TurboTax Deluxe będzie obsługiwał formularz 1040, a także planuje odliczenia, w tym dochody z inwestycji. Dziwnie TurboTax Deluxe nie obsługuje opcji na akcje, które są dość powszechne w dzisiejszych czasach. Osoby, które będą musiały ubiegać się o dochód podlegający opodatkowaniu z opcji na akcje NQ lub ISO, będą musiały skorzystać z programu TurboTax Premier, który może obsługiwać formularz 1040, harmonogram A i dochód z opcji na akcje. Jako bonus, TurboTax Premier wykonuje także świetną robotę dzięki przychodom z Schedule C z małej firmy. TurboTax wymaga TurboTax Premier dla opcji na akcje Począwszy od roku podatkowego 2004, TurboTax zmieniło się z oferowania opcji opcji na akcje w TurboTax Deluxe na wymóg, aby filarze podatkowe kupowały TurboTax Premier. Skończyło się na tym, że zwróciłem TurboTax Deluxe, gdy dowiedziałem się, że nie pokryłoby mojego dochodu z opcji na akcje. Na szczęście dla mnie otrzymałem bezpłatne pobranie stanu TurboTax zawarte w pakiecie TurboTax Premier, więc wszystko działało. Dla tych, którzy mają dochód z opcji na akcje, kluczem jest zakup odpowiedniej wersji oprogramowania TurboTax w zależności od sytuacji, w tym przypadku TurboTax Premier jest tym, czego potrzebujesz. Własne podatki z oprogramowaniem TurboTax Income Tax Coraz częściej pojawiają się ogłoszenia o pracy w ofertach ogłoszeń z opcjami na akcje. Firmy oferują tę korzyść nie tylko najlepiej zarabiającym menedżerom, ale także szeregowym pracownikom. Co to są opcje na akcje Dlaczego firmy je oferują Czy pracownicy mają zagwarantowany zysk tylko dlatego, że mają opcje na akcje Odpowiedzi na te pytania dają o wiele lepsze wyobrażenie o tym coraz bardziej popularnym ruchu. Zacznijmy od prostej definicji opcji na akcje: Opcje na akcje u twojego pracodawcy dają ci prawo do zakupu określonej liczby akcji twojej firmy w czasie i po cenie określonej przez twojego pracodawcę. Firmy prywatne i publiczne udostępniają opcje z kilku powodów: chcą, aby ich pracownicy czuli się właścicielami lub partnerami w branży. Chcą przyciągnąć i utrzymać dobrych pracowników. Chcą zatrudnić wykwalifikowanych pracowników, oferując wynagrodzenie, które wykracza poza wynagrodzenie. Firmy rozpoczynające działalność robią to, aby utrzymać jak najwięcej gotówki. Niedozwolone jednostki uczestnictwa (RSU) i TurboTax: Wydanie netto Całkowicie przepisane 22 lutego 2018 r. Przy użyciu nowych zrzutów ekranu z TurboTax Online na rok podatkowy 2017. Jednym z najbardziej popularnych postów na moim blogu jest ten, który napisałem cztery lata temu o zgłaszaniu podatku na RSU. Chociaż staram się zrobić wszystko, co w mojej mocy, by go zdekonstruować. Nadal mam wiele pytań na ten temat co roku w czasie podatkowym. Jest to trudny temat, ponieważ może istnieć wiele odmian. Pracodawcy wydający RSU nie pomagają, ponieważ boją się zobowiązań. Mówią tylko, że 8220 doradza podatkowi8221, tak jakby wszyscy je mieli. Oprogramowanie podatkowe nie ułatwia także. Chociaż istnieje wiele odmian, oprogramowanie zwykle przechodzi tylko jeden. Jeśli twoja sytuacja na to pasuje, możesz być w stanie się poradzić. Jeśli nie, to oprogramowanie dezorientuje cię bardziej niż pomaga, ponieważ twoja sytuacja nie pasuje do tego, co myślisz, że masz. Najdłużej zajmowałem się tą kwestią jedynie ogólnie. Odmówiłem pracy w charakterze bezpłatnego wsparcia technicznego dla firm zajmujących się oprogramowaniem. Jeśli zapłaciłeś za oprogramowanie, powinny ci pomóc, jak z niego korzystać. Teraz się poddaje. Zdaję sobie sprawę, że ludzie szukają pomocy krok po kroku, a firmy produkujące oprogramowanie nie zapewniają jej. Poniżej znajduje się sekwencja zrzutów ekranu pobranych z TurboTax Online. Jeśli używasz zainstalowanego oprogramowania, twoje ekrany mogą być inne, ale podobne. Pokazuję TurboTax tylko dlatego, że ma największy udział w rynku. W tym poście wykorzystam najprostszy przypadek: emisję netto. It8217s prawdopodobnie najbardziej powszechne. Mogę wykonywać inne odmiany w kolejnych postach. W Emisji Netto pracodawca wstrzymuje pewną liczbę akcji za podatki przed przekazaniem pracownikowi pozostałej części. Załóżmy na przykład, że masz 100 udziałów, ale otrzymujesz tylko 60. Po prostu nie widzisz pozostałych 40 udziałów. Pracodawca nie korzysta z usług brokera, aby sprzedać 40 udziałów za podatki. Po prostu utrzymuje 40 udziałów i umieszcza pewne liczby na twoim W-2. Kiedy zgłaszać Zanim zaczniesz, upewnij się, że rozumiesz, kiedy musisz zgłosić, kiedy masz RSU w Wydaniu Netto. Zgłaszasz, gdy sprzedajesz. Jeśli masz tylko kilka RSU nabytych, ale nie sprzedałeś, nie ma jeszcze nic do zgłoszenia. Poczekaj, aż sprzedasz, ale zapisz cenę za jedną akcję, kiedy twoje akcje zostaną nabyte. Jeśli posiadasz wiele części, zapisz dla każdej partii datę, cenę zamknięcia w dniu nabycia akcji oraz liczbę wydanych akcji. Te informacje są bardzo ważne, gdy sprzedajesz. Let8217 używają tego przykładu: posiadałeś 100 udziałów nadanych na 812017. 40 udziałów zostało potrąconych z tytułu podatków. Cena zamknięcia w dniu nabycia uprawnień wynosiła 50 akcji. Będziesz zapisywał: Kiedy sprzedasz, otrzymasz 1099-B od brokera w następnym roku. Zgłaszasz swoje zyski lub straty korzystając z tego 1099-B i informacji zgromadzonych dla każdego nabycia uprawnień. Let8217s kontynuują nasz przykład: Sprzedałeś 60 akcji z powyższego uprawnienia na 2102017 po 70 na akcję. Po prowizji i opłatach zarobiłeś 4 180. W 2018 r. Otrzymałeś od swojego brokera 1099-B z wynikiem sprzedaży w wysokości 4 180. Teraz let8217s uwzględnia to w TurboTax Online. Kliknij Moje konto u góry, a następnie Narzędzia. Kliknij Wyszukiwanie tematyczne. Wprowadź plany pracownicze. Kliknij Przejdź. Odpowiedź 8220Yes8221 do 8220Did You Sell Any Investments8221 Zaimportuj swoje 1099-B, jeśli Twój broker znajduje się na liście lub po prostu wpisz liczby samodzielnie z 1099-B, które otrzymałeś. Kontynuuję pisanie tutaj samemu. Wybierz lub wprowadź instytucję finansową. Sprawdź dokładnie, które pole jest zaznaczone na twoim 1099-B. Na moim formularzu było to pole B. Teraz wprowadź informacje z twojego 1099-B. Data nabycia to data nabycia akcji. Jeśli podstawa kosztu jest pusta na twoim 1099-B, ponieważ nie została zgłoszona do IRS, użyj własnego rekordu, aby ją wypełnić. Cena wyniosła 50, gdy nabyto 60 akcji. Dlatego twoja podstawa to 50 60 3 000. Jeśli nie sprzedałeś wszystkich udziałów przypisanych do tej partii, pomnóż 50 przez liczbę akcji, które sprzedałeś. Jeśli masz więcej części, wprowadź dodatkowe wiersze. To jest to. Masz akcje w 50share. Sprzedałeś je w 70share. Płacisz podatki od zysku. Zobacz wszystkie swoje konta w jednym miejscu Śledź swoją wartość netto, alokację aktywów i wydajność portfela za pomocą bezpłatnych narzędzi finansowych z Personal Capital. Mam dokładnie to samo pytanie, co Emily powyżej: miałem kilka RSU nabytych co miesiąc, ale nie sprzedałem żadnej z nich w 2017 roku. Teraz mam 1099-B wpływy z transakcji brokera i wymiany barterowej 2017 dla transakcji "Sell-To-Cover" . Jeśli postępuję zgodnie z Twoim samouczkiem krok po kroku, na ekranie Wprowadzanie informacji o sprzedaży, co wprowadziłbym dla Sprzedanej daty, Liczba sprzedanych akcji i Cena sprzedaży za jeden udział lub Nie muszę wprowadzać żadnego z nabytych udziałów w dniu 1099- B ponieważ nie miałem żadnego prawdziwego gainloss Matt, Emily 8211 Jeśli otrzymałeś 1099-B za sprzedaż na pokrycie, twój pracodawca nie wydaje emisji netto, na której koncentruje się ten artykuł. Wprowadzasz każdą sprzedaż, jak pokazano na 1099-B. Twoja podstawa to cena za akcję w dniu nabycia akcji sprzedanych w celu pokrycia podatków. Każda niewielka różnica w cenie i prowizjach maklerskich to twój zysk. Zrób to dla każdego wpisu na 1099-B. To jest wspaniała informacja 8211 DZIĘKUJEMY. Mam 2 pytania. Mam sytuację, w której łącznie 326 jednostek RSU z 3 różnych grantów zostało przyznanych we wrześniu 2017 r. (Pracodawca wstrzymał 135 akcji na podatek i przekazał mi 191 udziałów). Skończyło się, że sprzedałem wszystkie te 191 akcji w dniu 9 stycznia 2017 roku. 1) Powyższy przykład, który przeszedłeś, zakłada, że ​​akcje sprzedawane są w tym samym roku. Ponieważ w moim przypadku akcje zostały nabyte i zostały sprzedane w różnych latach - czy muszę zrobić coś innego 2), aby sprawić, że sprawy będą bardziej mylące, RSU zgłoszone w moim W2 w tym roku to kompletnie inna suma w porównaniu z tym, co zarobiłem od sprzedaż powyżej (to dlatego, że miałem kolejną partię udziałów z tych dotacji kamizelkę w 2017 roku 8230 i pracodawca zgłosił tę kwotę w moim W2) 8212gtso za krok, w którym 8220TurboTax chce podwoić sprawdzić wartość nabytych RSU są zawarte na moim W -28221 czy mówię "Nie" (powiedziałem "tak", ale podatek Turbo wciąż daje błąd od liczby don8217t) Wielkie dzięki za odpowiedź Geetha 8211 Po prostu omiń Easy Guide i idź bezpośrednio do Enter On a Spreadsheet. Postępuj zgodnie z tym przykładem. Unikniesz wszystkich problemów. Świetna informacja. Następnym razem, kupię podstawowe Turbotax, jeśli mamy kilka transakcji na pokrycie transakcji, rzeczywista sprzedaż RSU z poprzednich lat8217 kamizelki. w tym samym dniu, co sprzedaż kamizelki, jak również sprzedaż ESPP w ciągu roku i dwa zakupy w ramach programu ESPP w ciągu roku, a większość z nich powoduje straty. czy możemy zastosować zasady sprzedaży prania w odniesieniu do wszystkich z nich, ponieważ wszystkie są w tym samym magazynie podstawowym. Jeśli tak, ile razy w ciągu roku podatkowego można to zrobić? Dwa kolejne transakcje sprzedaży obejmują podatki powodujące stratę w ciągu 30 dni od siebie uważany za sprzedaż umyć, jeśli nie ma żadnych innych transakcji w magazynie w tych 30 dni Dzięki za ten post. I8217m nadal nie jest jasne, co zrobić, jeśli otrzymałem grant, ale nie sprzedałem akcji. Turbotax zaznacza różnicę między tym, co jest raportowane na moim W2, a tym, co on oblicza. Delta jest dokładnie ilością dwóch kamizelek, których nie sprzedałem. Nie widzę ścieżki, by wejść do kamizelki bez sprzedaży, ani takiej, która pozwoliłaby mi w następnym roku wejść do sprzedaży bez kamizelki. Steve 8211 Nie musisz wpisywać niczego za akcje, których nie sprzedałeś. Użyj 8220Enter na ścieżce Spreadsheet 8221, aby wprowadzić sprzedane udziały. Ten samouczek był bardzo pomocny. Dziękuję bardzo za poświęcenie czasu na to, ponieważ pomoc Intuit8217s jest tak bardzo brakuje. Mam jedno pytanie uzupełniające (bardzo podstawowe). W powyższym przykładzie na osobie 8210-B 1099-B, jeśli mają one zarówno sprzedaż na pokrycie 63 udziałów, jak i późniejszą sprzedaż 97 akcji wymienionych jako oddzielne pozycje, czy to oznacza, że ​​powinny one dwukrotnie przejść przez kreatora RSU? czy wystarczy raz przejść przez kreatora i wyjaśnić na ekranie 8220Vesting Release 8221, że 63 akcje zostały sprzedane, aby pokryć podatki wystarczające Czy to spowoduje niedopasowanie pozycji między ilością podatków od kwoty 8 717 a 1099-B Czy to oznacza, że ​​mój pracodawca nie robi? Wydanie Netto i powinienem uciec z kraju, ponieważ nie wiem, jak poprawnie wprowadzić go do turbotax. Dziękuję bardzo za pomoc. I8217m szaleje, dopóki nie znalazłem Twojego postu Potrzebujesz przycisku darowizny na ten post. John 8211 Jeśli posiadasz akcje typu "sell-to-cover" wymienione osobno w 1099-B, oznacza to, że twój pracodawca nie wykonuje emisji netto. Jeśli śledziłeś artykuł do końca, zdajesz sobie sprawę, że powinieneś po prostu opuścić Easy Guide i skoczyć w prawo do Enter On a Spreadsheet. Tam dokonujesz dwóch wpisów: jednego na 63 akcje, drugiego na 97 akcji. Już pokazałem ci, jak zrobić 97 akcji. Robisz to w ten sam sposób dla 63 akcji z liczbami na twoim 1099-B. Wspaniale, zrobię to. I wciąż potrzebujesz przycisku darowizny Jeszcze raz dziękuję. Nie mogłem znaleźć, jak wprowadzić RSU w TT deluxe, musiałem uaktualnić do Premier. W sekcji Dochody z inwestycji i odpowiedz na pierwsze pytania, które sam sobie napiszesz. W instytucji finansowej rozwiń wybierz wybór 8220no instytucji finansowej 8221. (możesz to później edytować) Jesteś teraz na ekranie Enter Other Sales. Wpisz opis, a pod nim sprawdź pole 8220Dodaj więcej szczegółów 8221. Następnie kliknij przycisk Start po prawej stronie. Spowoduje to przejście do ekranu, na którym można wybrać Ograniczone jednostki giełdowe. Następnie możesz wpisać wszystkie informacje dla RSU. Dziękuję bardzo, Scott 8220Dodaj więcej szczegółów 8221 to jest. I8217m używa TT Home amp Business, ale jest taki sam jak Premier dla RSU i innych transakcji giełdowych. Uratowałeś mi dzień. W 2007 r. Posiadałem 750 akcji kamizelkowych, a 144 za podatki. Sprzedałem pozostałe 506 w 2017, dla których mam 1099B. Nic nie było zawarte na moim W2 2017. Firma, z której otrzymałem akcje, została sprzedana w 2017 r. Nie posiadam żadnej dokumentacji dotyczącej sprzedaży 144 podatków. Co ja robię. (Tak, I8217m właśnie robi moje podatki w 2017 roku.) Dzięki za radę. Don8217t martwi się o 144 akcje. Zostały one załatwione na W-2 w 2007 roku. Po prostu dowiedz się, jaka jest cena za jedną akcję, jaką posiadały twoje akcje. Tyle razy liczba akcji plus wszelkie reinwestowane dywidendy stanowią podstawę kosztową. Miałem kilka RSU8217, które zostały nabyte w 2009, 2017, 2017, 2017. Nie było akcji zatrzymanych na pokrycie podatków. Kiedy patrzę na W82172, pokazują dochód dla nabytych RSU8217 i taką samą kwotę w podsumowaniu dedukcji, która cofa je do zera. Nie widzę również, by dodawali podatki pobrane za wstrzymane akcje. Niektóre z nich sprzedałem w tym roku, czy mogę dodać podatki, które zostały zajęte przez akcje, do dodatkowych podatków zapłaconych w drugiej kategorii w TurboTax. Nie możesz tego zrobić. Napisałem ponownie ten artykuł, używając nowych zrzutów ekranu dla roku podatkowego 2017. Sprawdź, czy ci pomagają. Wasze napisanie o RSU i jak wpisać je do Turbo Tax było niezwykle pomocne. Dziękuję za zapewnienie tak wielu z nas lepszego zrozumienia, jak wprowadzić transakcję. Moja sytuacja wygląda następująco8230 większość sprzedanych RSU zostało sprzedanych na pokrycie, jedna była emisją netto. Rozumiem całkowicie, w jaki sposób obliczyć podstawę kosztu sprzedanych częściowych udziałów w celu pokrycia podatku i pozostałych udziałów, które sprzedałem tego samego lub następnego dnia. Broker zgłosił wpływy brutto z obu transakcji sprzedaży. Jestem nieco zdezorientowany co do podstawy kosztu jednej sprzedaży, która została sprzedana jako emisja netto. Wprowadziłem do podatku Turbo prawidłowe dochody brutto, które zostały zgłoszone na 1099B. W 1099B nie podano podstawy kosztowej. Wprowadziłem 34 udziały w opisie, tak jak jest wymienione na 1099B. Doszedłem do wniosku, że podstawą wydania RSU z wydatkami netto są dostępne akcje (34 akcje), które sprzedałem następnego dnia, czyli FMV w dniu jej nabycia. 47 akcji zostało nabytych, 34 akcje zostały sprzedane, spółka objęła 13 udziałów w celu pokrycia podatków. 1099B nie zawiera transakcji obejmującej 13 akcji. Elementem rekompensaty na moim odcinku wypłaty jest ilość akcji nabytych (47 udziałów) pomnożona przez FMV w dniu jej nabycia. Nie chcę podawać pod uwagę podstawy kosztu, ale z tego, co przeczytałem, powinna ona pasować do elementu wynagrodzenia dodanego do zarobków. Z waszych wyjaśnień uważam, że podstawą kosztu jest faktycznie 34 akcje sprzedane przez FMV. Czytałem jednak na innej stronie, że podstawą kosztu jest nabyta ilość akcji (czyli 47 udziałów) pomnożona przez FMV. Wydaje się, że wszyscy wydają się sprzedawać akcje w późniejszym terminie, sprzedaliśmy je natychmiast. Spodziewałem się, że kwota na odcinku wypłaty będzie identyczna z elementem rekompensaty, który uwzględniłem w podstawie kosztowej. Jego kwota równa się udziałowi spółki 8220kept8221 na pokrycie podatku potrącanego u źródła (13 udziałów) pomnożonego przez FMV. Czy możesz wyjaśnić, którego elementu wynagrodzenia używam w mojej kalkulacji kosztów 8230823047 akcji lub 34 akcji razy FMV. Myślę, że powinno to być 34 akcje x FMV, ale chcę mieć pewność, że zrozumiałem to poprawnie. Zawsze myśl o wartości na akcję. Dochód podlegający opodatkowaniu za 47 nabytych akcji to cena za jedną akcję 47. Podatki, które zapłaciłeś, są cenami za jedną akcję. 13. Twoja podstawa dla 34 pozostałych akcji to cena za akcję 34 razy, a jeśli sprzedajesz tylko 17 z 34 otrzymanych akcji, podstawą dla 17 sprzedanych akcji jest cena za jedną akcję. 17. Jedyne różnice między emisją "na żywo" a emisją netto są takie, że udziały podjęte w związku z podatkami nie są sprzedawane za pośrednictwem pośrednika, a nie za nieco inna cena niż otwarty rynek, ale zakłada się, że przy nabywaniu uprawnień jest taka sama. Jedyna transakcja na 1099B dotyczy 34 sprzedanych akcji. Jestem trochę zdezorientowany, więc jestem pewien, że ja tylko zgłaszam do IRS transakcję na 34 sprzedane akcje, prawidłowa Moja podstawa kosztowa dla 34 akcji zostanie pokazana na zwrotie jako czas FMV 34 akcje. Moja deklaracja podatkowa nie musi pokazywać 17 akcji, które były 8220 emisjami8221 akcji. Zakładam, że nie muszę się martwić, że dochód do opodatkowania na moim odcinku wypłaty jest wyższy niż element wynagrodzenia, którego używam w mojej podstawie kosztu za sprzedane udziały. Prawie wolę okładkę, żeby sprzedawać, ponieważ wszystkie moje liczby pasują do siebie :) Jeszcze raz dziękuję za wyjaśnienia. To prawda. W emisji netto nigdy nie widziałem 13 akcji. Zgłaszasz tylko to, co sprzedałeś. Kiedy czytasz, że podstawa powinna pasować do elementu wynagrodzenia dodanego do twoich zarobków, aby być bardziej precyzyjnym, powinieneś powiedzieć, że podstawa powinna pasować do elementu wynagrodzenia dodanego do twoich zarobków za te same akcje, które sprzedałeś. Jeśli sprzedałeś 1 akcję, użyjesz elementu odszkodowania za 1 udział. Jeśli sprzedałeś 2 akcje, użyjesz elementu kompensacyjnego dla 2 akcji. Twoja W-2 lub paystub ma 47 akcji jest naprawdę nie na miejscu. Cześć, to wciąż jest dla mnie mylące. Moja firma sprzedaje na podatki za pośrednictwem pośrednika handlu elektronicznego, a formularz 1099 pokazuje zarówno praktycznie wszystko. Kiedy zaimportowałem formularz 1099 w TT, muszę następnie obliczyć, o co chodzi. Jednak mylące jest to, że w2 również zgłasza wszystko, ale suma jest inna i nie pasują do siebie, raporty 1099 są niższe niż w2. Więc kiedy mówię TT, które z akcji zgłoszonych na 1099 zostały wykorzystane do opodatkowania, czy to jest poprawne, jeśli dla tych, które są używane do podatków, zgłaszają się w ten sposób, że 27 zostało przyznanych, 10 zostało sprzedanych za podatki, obie pojawiają się na 1099 Łącznie nabytych akcjiOdniesione 8211 10 Akcje zatrzymane (sprzedane) na podatki 8211 10 Następnie dla pozostałych 17 rzeczy: Łącznie nabywane akcje Odsprzedane 8211 17 udziałów wstrzymanych (sprzedane) na opłacenie podatków 8211 0 Czy jest to prawdą, według ciebie, doceniam twój czas. Dziękuję Ci. Zobacz komentarz poniżej. Don8217 dotknij tego 8220Dodaj więcej szczegółów 8221 box. Zobacz także powyższy komentarz od Cindy na temat sprzedaży do pokrycia. Sprzedaż to sprzedaż. Nie ma znaczenia, czy sprzedajesz za podatki, czy sprzedajesz za gotówkę w swojej własnej kieszeni. Dzięki za świetny przewodnik mam problemy z TurboTax, który nie jest zadowolony podczas sprawdzania, ponieważ raportowany na moim W2 jest znacznie większy niż obliczony, ponieważ miałem w 2017 r. Licencję RSU, której nie sprzedałem, a od 2017 r. Otrzymałem RSU Sprzedałem w 2017 roku. Z jakiegoś powodu TT powoduje pomyłki. Czy poleciłbyś NIE używać 8220Dodaj więcej szczegółów gt RSUs8221 specyficznego prowadnika w TurboTax i po prostu używaj domyślnej wyprzedaży poprzez ręczne wprowadzanie podstawy kosztu Jak widać na zrzutach ekranowych, nie dotykam w ogóle pola 8220Add More Details8221. Zmylisz się tylko, jeśli to zrobisz. Chodzi o to, że jeśli nie skorzystam z procesu przesłuchania, mój zwrot spadnie o prawie połowę tego, co było, gdy skorzystałem z procedury rozmowy. Czy muszę skorygować podstawę (zgłoszoną przez mojego brokera), aby uwzględnić część kosztów związaną z podstawą kosztów, aby nie podlegać podwójnemu opodatkowaniu. Czy widziałeś również, że tak się dzieje? Może powinien spaść, ponieważ źle to wpisałeś. Jaka była cena za jedną akcję w momencie, gdy akcje zostały nabyte. Co było podstawą zgłoszoną przez twojego brokera podzieloną przez liczbę sprzedanych akcji. Jeśli pasują do ciebie, nie musisz żadnej korekty. Śledziłem kilka wątków na stronach wsparcia TT i stwierdziłem, że najlepszą odpowiedzią jest śledzenie wywiadu i po prostu powiedzieć TT, że kwota zawarta na W2 odpowiada kwocie obliczonej przez TT (mimo że jest wyższa w W2). To wydawało się najlepszym rozwiązaniem spośród nich wszystkich. (Próbowałem wprowadzić sprzedaż 0 udziałów i uwzględnić udziały, które zostały nabyte, a następnie pasowały do ​​mojego W2, a końcowy numer zwrotu zakończył się tak samo, więc dobrze jest powiedzieć TT, że liczba na W2 pasuje do częściowej kalkulacji). Znakomicie sformułowana odpowiedź. Całkowicie rozumiem moją sytuację. Jeszcze raz dziękuję. Cześć, popraw mnie, jeśli się mylę, że w tym przypadku musimy tylko płacić podatki od zysków, a kiedy Turbotax zapyta, czy ta kwota jest zawarta w W2, to musimy wybrać, że tak, to jest uwzględnione w dziale płac W2 drugie zapytanie jest ta sama zasada dotyczyła długoterminowego przedłużenia sprzedaży przez RSU Dziękuję za wyjaśnienia. I8217m ma ten sam problem co Steve powyżej. Posiadałem RSU, których nie sprzedałem. Pojawiają się na moim W2 w polu 12, kod V jako (opcje na akcje). W ubiegłym roku również korzystałem z NQSO, więc są one również dodawane w polu 12, kod V. Kiedy wypiszę wszystko na TT z mojego 1099-B, nie mogę przejść testu, ponieważ tam jest różnica między tym, co wprowadziłem dla moich transakcji NQSO i co pojawia się w polu 12, kod V, ponieważ obejmuje to również nabyte RSU. Od wszystkiego, co czytałem w Internecie, nie powinienem wprowadzać niczego, aby uzyskać nabyte RSU8217, których nie sprzedałem. Cześć Harry 8211 Dziękuję za ten artykuł Wspomniałeś 8220. Jeśli podstawa kosztu jest pusta na twoim 1099-B, ponieważ nie została zgłoszona do IRS, użyj własnego rekordu, aby go wypełnić.8221 Nie robiłam notatek w momencie sprzedaży więc nie ma ceny nabycia uprawnień do używania RSU jako podstawy kosztowej. Czy znasz sposób, aby dowiedzieć się, które granty RSU były powiązane z każdą sprzedażą. Moje wezwanie do ETrade nie przyniosło niczego. 8211 Spróbuję jeszcze raz. Biorąc pod uwagę spostrzeżenia, które podałeś w artykule, pomyślałem, że możesz mieć jakieś wskazówki. Masz szczęście. Mój pracodawca również korzysta z ETrade. ETrade ma wszystko tutaj: pamiętaj, aby rozwijać w każdym wierszu, najpierw na symbol giełdowy, a następnie na każdej sprzedaży. Jesteś niesamowity, że całkowicie przegapiłem rozszerzenie sprzedaży. Jurgis Bekepuris mówi Dzięki za twój napis. Czy wiesz, jak radzić sobie z dyskwalifikującymi dyspozycjami ESPP Etrade sugeruje, że podajesz 1099B jako koszt ESPP (np. 10 na 10 zniżki 9), a następnie zapisujesz formularz 8949 (irs. govpubirs-pdff8949.pdf) w celu dostosowania podstawy kosztu który został zgłoszony jako regularny dochód (1 regularny dochód w tym przypadku, jeśli sprzedałeś 10 jako dyskwalifikujący, więc dostosowanie spowodowałoby podstawę kosztu do 10). Jednak nie mogę znaleźć tego w TurboTax. Czy to jest w porządku, aby dopasować podstawę do 10 w TurboTax? Ale jeśli IRS dostanie 1099B, wydaje się, że chcieliby, aby 8949 zamiast mnie dostosowało podstawę, która spowodowałaby niezgodność z 1099B. Czy też TurboTax zgłosi to poprawnie mimo wszystko Sigh. Ponownie wykonuję wsparcie techniczne dla TurboTax. Właśnie to napisałem: to jest naprawdę świetne podsumowanie dla wielu osób, które robią to po raz pierwszy jak ja. Miałem pytanie dotyczące wejścia do informacji o przyznaniu uprawnień i dotacji w podatku Turbo dla mojego RS, które zostało nabyte w listopadzie 2017 r. Powinienem wziąć udział w sumie 34 akcji, które zostały nabyte, lub 21, które zostały mi przyznane po potrąceniu podatku u źródła. Skończyło się na sprzedaży wszystkich 21 udziałów w grudniu 2017 r. I muszę wymyślić, co zgłosić. Niezależnie od tego, podstawa kosztu jest nadal obliczana na podstawie 21 udziałów, które sprzedałem. Dzięki za twoją pomoc. - NNS. NNS 8211 Nie widzisz żadnych zrzutów 8220Vesting i Grant Information8221 na moich zrzutach ekranu. Jeśli tego unikniesz, nie pomylisz się przez to. Dziękuję, bardzo pomocne. Teraz czuję się tak, jakbym skonsultował się z moim 8220tax professional.8221 -) it8217s niesamowite, jak wiele z tego każdy utrzymuje w tajemnicy. A jedyną osobą, która zyskuje dzięki tym sekretom, jest to, że rząd dostaje o wiele więcej moich pieniędzy podatkowych, niż mogę sobie na to pozwolić. Tak się cieszę, że zaktualizowałeś to również w bieżącym roku, co ułatwiło śledzenie. Janessa Det mówi, że dużo czytałem, aby upewnić się, że w pełni rozumiem moje RSU8217 i 1099-B i widziałem ostrzeżenia, aby upewnić się, że zgłaszam prawidłową podstawę opodatkowania, która obejmuje także 8220 składnik kompensacyjny 8221, tj. Podstawa opodatkowania powinna być: cena zapłacona za nabycie akcji uznanych za ich nabycie (zgłoszona na formularzu W-2). Zastanawiam się, czy to oznacza, że ​​muszę dostosować podstawę kosztów podaną na moim 1099-B dla mojej sprzedaży RSU (które są określone jako nie obejmujące części wynagrodzenia). Jednak według formuły i powyższego przykładu wydaje się sugerować, że nie muszę dostosowywać podstawy kosztowej, nie zapłaciłem ceny za nabywane akcje, które zostały im przyznane. Ponadto, jeśli istnieje brakujący element kompensacyjny, jak to obliczyć Po prostu chcę się upewnić, że nie płacę podwójnie podatku na moim RSU8217. Ponadto, zgodnie z tym, co mogę powiedzieć, moja sytuacja nie jest emisją netto, ale zamiast tego moja firma sprzedaje RSU8217s w celu pokrycia podatku, które są zgłaszane na mojej 1099-B jako sprzedaż Box B. Janessa 8211 W RSU twój koszt nabycia wynosi zero. Państwa składową odszkodowania jest cena za jedną akcję w momencie nabycia uprawnień do liczby sprzedanych akcji. Jeśli broker już zgłosił podstawę jako taką, nie musisz niczego zmieniać. Janessa Det mówi: Dziękuję Harry'emu za szybką odpowiedź. Widzę, że właśnie źle zrozumiałem niektóre słownictwo podatkowe. Cześć Harry Dziękuję bardzo za twój artykuł. Jest bardzo pomocny. Mam pytania dotyczące wstrzymanych akcji dla części podatkowej w Wydaniu Netto. Jak wiesz, szacunkowe podatki zostały obliczone na podstawie szacunkowych stawek podatkowych (45 zostało wykorzystanych przez mojego pracodawcę, ale moja realna stawka podatkowa wynosi do 25) od daty nabycia RSU. Podatki wskazane w W-2 obejmują zarówno akcje potrącane z tytułu podatków, jak i przypominanie udziałów. Wspomniałeś, że nie musimy robić nic specjalnie, aby wstrzymać akcje dla części podatków w naszym zeznaniu podatkowym. Jeśli nic z tym nie zrobimy. Czy uda nam się przepłacić podatki, ponieważ szacunkowe stawki podatkowe zostały wykorzystane przez pracodawców, jeśli odpowiedź brzmi "tak", co powinniśmy zrobić, aby upewnić się, że nie przepłacamy podatków Oto dwa przykłady. Przykład 1 (Stawka podatku szacunkowego 45). 1. RSU Data ważności: 8152017 2. Całkowita liczba nabytych udziałów: 100 3. Wartość rynkowa Faire'a (FMV): 30,00 4. Cena nagrody: 0,00 5. Łączna wartość rynkowa (zysk) Łączny udział nabyty (cena nagrody FMV 8211) 100 (30 8211 0) 3000,00 6. Podatek całkowity Łączna wartość rynkowa (zysk) Stawka podatkowa 300045 1350,00 7. Akcje zatrzymane za podatki Razem podatek FMV 135030 45 udziałów 8. Akcje wyemitowane Razem udział Nabyto 8211 akcji zatrzymanych na podatki 100 8211 45 55 Przykład drugi (rzeczywisty Stawka podatkowa 25). 1. RSU Data ważności: 8152017 2. Całkowita liczba nabytych udziałów: 100 3. Wartość rynkowa Faire'a (FMV): 30,00 4. Cena nagrody: 0,00 5. Łączna wartość rynkowa (zysk) Łączny udział nabyty (cena nagrody FMV 8211) 100 (30 8211 0) 3000,00 6. Podatek całkowity Łączna wartość rynkowa (zysk) Stawka podatkowa 300025 750,00 7. Akcje wstrzymane na podatek Razem podatek FMV 75030 25 akcji 8. Akcje wyemitowane Razem udział Nabyto 8211 akcji zatrzymanych na podatki 100 8211 25 75 Jak widać z tych dwóch przykładów ludzie muszą płacić tylko 750,00 zamiast 1350,00, gdy używana jest realna stawka podatkowa 25. Dziękuję, Harry. David 8211 Zrób krok w tył i zapomnij o wszystkim. Jeśli twój pracodawca wypłacił ci 3.000 premii gotówkowych i zatrzymał 1.350, ale masz niższą stawkę podatku, ponieważ masz 5 dzieci, duży kredyt hipoteczny, a co nie, po otrzymaniu zwrotu podatku, po otrzymaniu zeznania podatkowego. 1350 jest uwzględnione na W-2 jako potrącony podatek. Nie musisz robić nic specjalnego poza wejściem do W-2 w oprogramowanie podatkowe. Dziękuję, Harry. Jeszcze jedno pytanie. Czy RSU Net Issuance Compensation Income należy odnotować w polu 12 z kodem 8220V8221 w formularzu W-2 Jaki problem spowoduje, jeśli odpowiedź będzie twierdząca, ale RSU nie zostanie zauważone w ramce 12 Patrz odpowiedź na komentarz 55. I8217m nie używa TurboTax (przy użyciu TaxCut przez HRBlock), ale miałem podobne pytanie związane z ograniczonymi opcjami na akcje. Moja firma została wykupiona w grudniu 2017 r. Sprzedałem 933 niekwalifikujących się opcji na akcje przed wykupieniem mojej firmy. Te 933 akcje zostały uwzględnione w moim dochodzie W2 i opodatkowane według tej stawki. Następnie pozostałe moje ograniczone akcje (nieuwzględnione w W2) zostały nabyte i wypłacone. Zgodnie z dokumentacją firmy, 187 nowych udziałów miało potrącone podatki. Nie sądzę, by były one uwzględnione w moim dochodzie z W2. Kolejne 285 udziałów nie zostało potrącone z podatków. Oglądałem 1099-B i zawiera on wszystkie szczegóły, których potrzebuję, ale nie wiem, co należy zgłosić (ponieważ niektóre są już na moim W2) i co nie ma8217t. Z mojego rozumienia, wszystko to musi być umieszczone w sekcji Sprzedaży zapasów mojego oprogramowania. Jednakże, gdy wchodzę do 933 niekwalifikujących się opcji na akcje, mój zwrot maleje, ponieważ to mnie opodatkowuje dwa razy, tak jakby nie był już uwzględniony w moich dochodach. Pytania, które mam, jak mogę rozróżnić, że niektóre opcje zostały opodatkowane i włączone do mojego W2, niektóre mają nie8217t, a struktura podziału. Ko 8211 Miałeś dwa różne wydarzenia. (1) Wykonałeś niewykonane uprawnienia opcji na 933 akcje. Jeśli otrzymany 1099-B miał tylko cenę wykonania 933 razy jako koszt, będziesz musiał dostosować go do pełnej ceny razy liczba akcji. Zobacz Dostosowanie kosztów dla programu sprzedaży ESPP w blokach HampR. Nawet jeśli chodzi o ESPP, część dopasowania jest podobna. (2) Wygląda na to, że masz ogółem 472 nabyte RSU. 187 akcji zostało wstrzymanych lub sprzedanych za podatki. Otrzymałeś pozostałe 285 udziałów. Nie powiedziałeś, czy otrzymałeś 1099-B za 187 akcji, czy też sprzedałeś lub zatrzymałeś 285 udziałów. Jeśli otrzymałeś 1099-B za jakąkolwiek sprzedaż, uważnie sprawdź, czy podstawą kosztu jest cena z dnia nabycia uprawnień równa liczbie sprzedanych akcji. Jeśli nie, konieczne będzie ponowne dostosowanie. Dziękuję Dołączona pomoc w TaxCut była prawie bezużyteczna i oczywiście nie otrzymałem pomocy od mojego pracodawcy. Wyjaśnienie to doskonale nadaje się do różnych form, które starałem się skonsolidować z moich potwierdzeń handlu z e-handlem, eTrade 1099 i mojej firmy8217s dostarczyły informacje podatkowe. Twoje wyjaśnienie sprawiło, że pomieszanie było krótkie. Mam kilka nabytych RSU8217, a pełny dochód z tego na podstawie ceny rynkowej w dniu nabycia został zgłoszony na moim W2. Również część nabytych RSU8217 sprzedano, aby pokryć podatki. Ale podatki nie zostały zgłoszone na moim W2. Uważam to za bardzo dziwne. Ponieważ nie sprzedałem żadnego z nabytych RSU8217, nie widziałem niczego w 1099 B o RSU8217. Przeczytałem komentarz, który powiedział, w tym przypadku, że nic nie robisz. Próbuję zrozumieć, w jaki sposób moje dochody wzrosły dzięki RSV8217s FMV of Stock w dniu nabycia. Tak więc TurboTax mówi, że muszę płacić podatki od dochodu. Mój rachunek maklerski pokazuje sprzedane udziały w celu pokrycia podatków za akcje i kwoty podatkowe. Próbuję dowiedzieć się, jak wpisać tę kwotę jako zapłacone podatki w podatku Turbo. Skąd wiadomo, że podatki nie zostały uwzględnione w całkowitych podatkach za trzymane numery na W-2 Jeśli możesz to udowodnić, skontaktuj się z pracodawcą i powiedz im, że zrobili to źle. Jedno szybkie zobowiązanie do zapłaty podatku dochodowego od państwa dla RSU8217, które zostały wydane w VA (SIT 5.75), ale zostały nabyte i otrzymane 3 amy 7 lat później w TX (SIT 0) 8230. ponieważ nie miały one wartości wewnętrznej, aż do otrzymania, wszystkie otrzymane dochody w kasie traktowanej jako dochód TX, mimo że RSU8217 wydano wiele lat temu w VA TX jest moje miejsce zamieszkania, a moja żona pozostaje rezydentem VA8282. Przepraszam, nie znam zawiłości podatku dochodowego od państwa, szczególnie w odniesieniu do Virginii. Może zapytaj Departamentu Podatkowego w Wirginii Sharaaz Khan mówi, że Harry dziękuje Ci za pomoc tak wielu osobom na tym forum. Kręciłem się od tego na zawsze i mam nadzieję, że możesz pomóc, ponieważ wsparcie Turbo Tax nie pomaga. Potrzebuję tylko zatwierdzenia na tym8230 875 akcji przyznanych mi zostało nabytych w 51515 r., Które moim zdaniem stanowią część pakietu. 1 Firma sprzedała 288 udziałów w celu pokrycia podatków, a to pojawia się jako osobna pozycja w 1099-B (obliczyłem podstawę kosztową 288 cena na datę sprzedaży) Sprzedałem 2 akcje po 518 (cena podstawowa 2 cena na datę zbywalności) Sprzedałem 585 akcji na 520 (podstawa kosztu 585 cena na datę zbywalności), co daje do 875 akcji Potwierdź powyższe. Następnie, moim pytaniem jest, że jeśli wprowadzę to w formacie arkusza kalkulacyjnego, nadal muszę wybrać pole podatku turbo, aby określić, że mam jednostki RSU. Gdzie mogę wspomnieć, że są to RSU, a Ty nie musisz wspominać, że to RSU. Zauważasz, że artykuł nie mówił nic o udziałach będących RSU. Sharaaz Khan mówi, że opcje na akcje motywacyjne Niektórzy pracodawcy używają opcji inwentaryzacyjnych (ISO) jako sposobu na przyciągnięcie i zatrzymanie pracowników. O ile ISO mogą być cenną okazją do wzięcia udziału w rozwoju firmy i zysków, o konsekwencjach podatkowych powinieneś wiedzieć. Pomóżcie zrozumieć ISO i wypełnijcie wasze ważne harmonogramy, które wpływają na wasze zobowiązania podatkowe, abyście mogli zoptymalizować wartość waszych ISO. Co to są opcje na akcje motywacyjne Opcja na akcje daje ci prawo do zakupu określonej liczby akcji po ustalonej cenie. Istnieją dwa rodzaje opcji na akcje: opcje na akcje zapasu (ISO) i niesklasyfikowane opcje na akcje (NSO) mdash i są one traktowane bardzo odmiennie dla celów podatkowych. W większości przypadków opcje na akcje motywacyjne zapewniają korzystniejsze traktowanie podatkowe niż opcje na akcje niekwalifikujące się. Jeśli przyznano Ci opcje na akcje, upewnij się, że wiesz, jaki rodzaj otrzymanych opcji. Jeśli nie masz pewności, spójrz na umowę dotyczącą opcji lub zapytaj pracodawcę. Rodzaj opcji powinien być jasno określony w umowie. Dlaczego opcje na akcje motywacyjne są bardziej korzystne podatkowo? Podczas korzystania z opcji na akcje motywacyjne kupujesz akcje po uprzednio ustalonej cenie, która może być znacznie niższa od rzeczywistej wartości rynkowej. Zaletą ISO jest to, że nie musisz podawać dochodu, gdy otrzymujesz opcję na akcje lub gdy korzystasz z tej opcji. Zgłaszasz podlegający opodatkowaniu dochód tylko wtedy, gdy sprzedajesz zapasy. I, w zależności od tego, jak długo posiadasz akcje, ten dochód może być opodatkowany stawkami zysku kapitałowego w zakresie od 0 do 23,8 procent (w przypadku sprzedaży w 2018 r.), Zazwyczaj o wiele niższa niż twoja regularna stawka podatku dochodowego. W przypadku systemów ISO Twoje podatki zależą od dat transakcji (tzn. Od tego, kiedy korzystasz z opcji zakupu akcji i kiedy sprzedajesz akcje). Przerwa między ceną dotacji, którą płacisz, a wartością rynkową w dniu, w którym korzystasz z opcji zakupu akcji, jest znana jako element rokowań. Istnieje jednak pewien haczyk z Incentive Stock Options: musisz zgłosić ten element okazyjny jako podlegającą opodatkowaniu rekompensatę z tytułu alternatywnego podatku minimalnego (AMT) w roku, w którym korzystasz z opcji (chyba że sprzedasz akcje w tym samym roku). Dobrze wyjaśnij później o AMT. W przypadku Niewybranych Warunków Opcji, musisz zgłosić rozbicie ceny jako podlegającą opodatkowaniu rekompensatę w roku, w którym korzystasz z opcji, a opodatkowaniu podlega standardowa stawka podatku dochodowego, która w 2018 roku może wynosić od 10 do 35 procent. W jaki sposób transakcje wpływają na twoje podatki Transakcje opcji na akcje są podzielone na pięć możliwych kategorii, z których każda może być nieco inaczej opodatkowana. Dzięki systemowi ISO możesz: Wykonać opcję zakupu akcji i zatrzymać je. Wykonaj opcję zakupu akcji, a następnie sprzedaj je w dowolnym momencie w tym samym roku. Wykonaj swoją opcję zakupu akcji i sprzedaj je po mniej niż 12 miesiącach, ale w następnym roku kalendarzowym. Sprzedawaj akcje co najmniej rok i dzień po ich zakupie, ale mniej niż dwa lata od pierwotnej daty przyznania. Sprzedawaj akcje co najmniej rok i jeden dzień po ich zakupie oraz co najmniej dwa lata od pierwotnej daty przyznania. Każda transakcja ma różne skutki podatkowe. Pierwsze i ostatnie są najkorzystniejsze. Czas, w którym sprzedajesz, określa sposób, w jaki wpływy są opodatkowane. Jeśli możesz poczekać co najmniej rok i dzień po zakupie akcji, a co najmniej dwa lata po przyznaniu Ci opcji sprzedaży akcji (jak opisano w punkcie 5 powyżej), wszelkie zyski ze sprzedaży traktowane są jako długoterminowy zysk kapitałowy, więc jest opodatkowany według niższej stawki niż twój regularny dochód. (Twój zysk to różnica między ceną sprzedaży, którą płacisz za akcje, a ceną rynkową, za którą ją sprzedajesz.) Jest to najbardziej korzystne traktowanie podatkowe, ponieważ długoterminowe zyski kapitałowe uznane w 2018 r. Są opodatkowane maksymalnie w wysokości 15% (lub 0 procent, jeśli jesteś w 10 procentach lub 15 procentach w nawiasach podatku dochodowego) w porównaniu ze zwykłymi stawkami podatku dochodowego, które mogą wynosić nawet 35 procent. Po 2018 r. Stawki podatkowe mogą się zmieniać w zależności od tego, co robi Kongres. Sprzedaż, która spełnia te jedno - i dwuletnie limity czasowe, nazywa się kwotowaniem zrównującym, ponieważ kwalifikują się one do korzystnego traktowania podatkowego. Na formularzu W-2 nie jest zgłaszana żadna rekompensata, więc nie musisz płacić podatków od transakcji jako zwykłego dochodu przy swojej zwykłej stawce podatkowej. Kategoria 5 jest również kwalifikacyjnym usposobieniem. Teraz, jeśli sprzedajesz udziały, zanim spełnią kryteria korzystnego traktowania zysków kapitałowych, sprzedaż traktowana jest jako sprzedaż, a Ty możesz płacić podatki od części wpływów ze sprzedaży po zwykłej stawce podatku dochodowego, która w 2018 r. może wynieść nawet 39,6 procent. Kiedy sprzedajesz zapasy o dwa lata lub mniej od daty oferty, zwanej datą notowania, transakcja jest dyskwalifikująca. Lub jeśli sprzedajesz udziały w ciągu jednego roku lub mniej od daty wyceny, która następuje przy zakupie akcji, która jest również uważana za dyskwalifikującą. W obu przypadkach odszkodowanie należy zgłosić na formularzu W-2. Zgłoszona kwota jest elementem okazjonalnym, który stanowi różnicę między zapłatą za towar a jego godziwą wartością rynkową w dniu zakupu. Ale jeśli twój element okazyjny jest większy niż twój rzeczywisty zysk ze sprzedaży akcji, to zrekompensujesz kwotę rzeczywistego zysku. Zgłoszone odszkodowanie jest opodatkowane jako zwykły dochód. (Kategorie 2, 3 i 4 podane powyżej dyskwalifikują dyspozycje.) 1. Wykonaj swoją opcję, aby kupić udziały i je zatrzymać Element okazja jest różnicą między ceną wykonania a ceną rynkową w dniu, w którym skorzystałeś z opcji i kupiłeś zapasy (45 - 20 25 x 100 udziałów 2 500). Ta kwota powinna już być uwzględniona w całkowitym wynagrodzeniu zgłoszonym w polu 1 formularza W-2 w 2018 r., Ponieważ jest to dyskwalifikująca sprzedaż (co oznacza, że ​​nie jesteś uprawniony do potraktowania go jako zysku kapitałowego i opodatkowania niższym zyskiem kapitałowym, ponieważ sprzedał udziały mniej niż rok po wykonaniu opcji). Jeśli ta kwota nie jest zawarta w polu 1 formularza W-2, należy ją dodać do kwoty, którą zgłaszasz na formularzu 1040 w formularzu numer 7. Wiersz sprzedaży w raporcie D, część I, jako sprzedaż krótkoterminową. Sprzedaż jest krótkoterminowa, ponieważ upłynął nie więcej niż jeden rok między datą nabycia faktycznego stanu magazynowego a datą sprzedaży. Dla celów raportowania na liście przewozowej D: nabyta data to 6302018 Data sprzedana to także 6302018 Podstawa kosztu to 4500. Jest to faktyczna cena zapłacona za akcję w stosunku do liczby akcji (20 x 100 2000), a także wszelkie kwoty zgłoszone jako rekompensata dochód z zeznania podatkowego w 2018 r. (2500) Cena sprzedaży wynosi 4500 (45 x 100 udziałów). Powinno to być zgodne z kwotą brutto pokazaną na formularzu 1099-B w 2018 r., Otrzymanym od brokera po zakończeniu roku. W efekcie nie odnotujesz żadnego zysku lub straty na samej transakcji sprzedaży, ale ogólny zysk wynoszący 2500 zostanie opodatkowany według zwykłej stawki podatkowej. Ponieważ skorzystałeś z opcji i sprzedałeś akcje w tym samym roku, nie musisz dokonywać korekty z tytułu alternatywnego minimalnego podatku. 3. Sprzedaj akcje w następnym roku kalendarzowym, ale mniej niż 12 miesięcy po ich zakupie. Cena rynkowa na 123114 Liczba akcji Rzeczywisty zysk ze sprzedaży W przeciwieństwie do poprzedniego przykładu, rekompensata jest obliczana jako mniejszy element okazjonalny lub faktyczny zysk ze sprzedaży zapasów, ponieważ cena rynkowa w dniu sprzedaży jest mniejsza niż w dniu, w którym skorzystałeś z opcji. Element okazyjny, czyli różnica między ceną wykonania a ceną rynkową w dniu, w którym skorzystałeś z opcji i zakupiłeś akcje (45 - 20 25 x 100 udziałów, 2500) Rzeczywisty zysk ze sprzedaży akcji (30 - 20 10 x 100 udziałów 1000). W tym przykładzie kwota, która jest uważana za rekompensatę, jest ograniczona do 1000, rzeczywisty zysk, gdy sprzedajesz udziały, nawet jeśli twój element rokowań (2500) jest wyższy. 1.000 może być wliczony w całkowite wynagrodzenie wskazane w polu 1 formularza W-2 2018 od twojego pracodawcy, ponieważ jest to sprzedaż dyskwalifikująca, co oznacza, że ​​nie kwalifikuje się do traktowania jako zysk kapitałowy (przy niższych zyskach kapitałowych) . Jeśli kwota 1 000 nie została uwzględniona w polu 1 formularza W-2 w 2018 r., Musisz ją dodać do kwoty, którą zgłaszasz jako dochód z tytułu rekompensaty w wierszu 7 formularza 1040 w 2018 r. Aby zostać opodatkowanym tylko na niższym poziomie w dwóch przykładach, (2500 w porównaniu z 1000 w naszym przykładzie), sprzedaż nie może być jedną z następujących wartości: Sprzedaż zmyślna: w przypadku wykupu udziałów w tej samej firmie (na przykład w ramach planu zakupu pracowników) w ciągu 30 dni przed lub po sprzedaży tytułów uczestnictwa uzyskanych w wyniku realizacji opcji część lub całość sprzedaży zostanie uznana za sprzedaż prania. Nie będzie można zgłosić mniejszej kalkulacji jako przychodu z tytułu akcji sprzedanych w wyprzedaży. Musisz zgłosić pełne 2500 jako przychód. Sprzedaż podmiotowi powiązanemu: Jeżeli sprzedajesz udziały podmiotowi powiązanemu (członkowi rodziny, partnerowi lub korporacji, w której masz ponad 50 procent odsetek), musisz zgłosić pełną kwotę 2500 jako dochód. Podarunek: Jeśli przekazałeś akcje osobie lub organizacji charytatywnej, zamiast sprzedać akcje, musisz zgłosić pełną kwotę 2500 jako przychód. Zgłoś sprzedaż na swoim harmonogramie D, część I, jako sprzedaż krótkoterminowa. Jest uważany za krótkoterminowy, ponieważ upłynął mniej niż rok od daty zakupu akcji do daty jej sprzedaży. Dla celów sprawozdawczych na liście D: Nabytą datą jest 12312018 Data sprzedaży to 6152018 Cena sprzedaży to 3000 PLN. Jest to cena na dzień sprzedaży (30) pomnożona przez liczbę sprzedanych akcji (100). Kwotę tę należy zgłosić jako kwotę brutto na formularzu 1099-B z 2018 r., Którą otrzymasz od brokera, który zajmował się sprzedażą. Podstawa kosztu wynosi 3000. Jest to rzeczywista cena zapłacona za akcję w stosunku do liczby akcji (20 x 100 000) plus kwota odszkodowania zgłoszona na formularzu 1040 za rok 2018 (1000). Wynikowe wzmocnienie wynosi zero. Ponieważ ta sprzedaż nie wystąpiła w tym samym roku, co rok, w którym skorzystałeś z opcji, musisz dokonać korekty AMT. Kiedy pierwotnie zakupiłeś akcje, powinieneś zgłosić korektę dochodu na cele AMT w tym roku. Dowiedz się, czy tak było, patrząc na Formularz 6251 (Alternatywny podatek minimalny) za rok, w którym kupiłeś udziały. W naszym przykładzie kwota, która powinna być odnotowana na formularzu 6251 w 2018 r., Była elementem okazjonalnym (45 - 20 25) razy liczba akcji (100), która wynosi 2500. 4. Sprzedaj akcje co najmniej jeden rok i dzień po zakupie, ale mniej niż dwa lata po dacie przyznania Element okazyjny obliczany jest jako różnica między ceną wykonania a ceną rynkową w dniu, w którym skorzystałeś z opcji i dokonałeś zakupu zapasy (45 - 20 25 x 100 udziałów 2 500). Kwota ta powinna być wliczona w wynagrodzenie całkowite wskazane w polu 1 formularza W-2 2018 od twojego pracodawcy, ponieważ jest to sprzedaż dyskwalifikująca (co oznacza, że ​​twój zysk nie kwalifikuje się do uzyskania zysków kapitałowych, dla których stawki są niższe niż dla zwykłych dochód w 2018 r.). Jeśli kwota ta nie jest zawarta w polu 1 formularza W-2, należy ją dodać do kwoty dochodu z odszkodowania, którą Państwo zgłaszają na formularzu 1040 w formularzu 7, wiersz 7. Należy również zgłosić sprzedaż stanu na swoim 2018 r. Harmonogram D, część II jako sprzedaż długoterminowa. Jest to długoterminowe, ponieważ upłynął ponad rok od daty zakupu akcji do daty jej sprzedaży. Dla celów sprawozdawczych na liście D: Zakupiona data to 02017015 Data sprzedaży to 6152018 Cena sprzedaży to 8 490. Jest to cena w dniu sprzedaży (85) pomnożona przez liczbę sprzedanych akcji (100) lub 8.500. Następnie odejmujemy prowizje zapłacone od sprzedaży (w tym przykładzie 10), co daje 8490. Kwotę tę należy zgłosić jako kwotę brutto na formularzu 1099-B z 2018 r., Którą otrzymasz od brokera, który zajmował się sprzedażą. Podstawa kosztu to 4500. Jest to faktyczna cena zapłacona za akcję w stosunku do liczby akcji (20 x 100 000) plus dochód z odszkodowania zgłoszony na formularzu 1040 za rok 2018 (2 500). Wynikowy zysk wynosi 3 990 (8 490 - 4 500 3 990). Ponieważ ta sprzedaż nie wystąpiła w tym samym roku, co rok, w którym skorzystałeś z opcji, musisz dokonać korekty AMT. Kiedy pierwotnie zakupiłeś akcje, powinieneś zgłosić korektę dochodu na cele AMT w tym roku. Dowiedz się, czy tak było, patrząc na Formularz 6251 (Alternatywny podatek minimalny) za rok, w którym kupiłeś udziały. W naszym przykładzie kwota, która powinna być odnotowana na formularzu 6251 w 2018 r., Była elementem okazjonalnym (45 - 20 25) razy liczba akcji (100), która wynosi 2500. Co zrobisz w tym roku? Będziesz musiał zgłosić kolejną korektę na formularzu 6251 w 2018 roku. Wyjaśnimy, jak obliczyć korektę AMT w sekcji o nazwie Raportowanie korekty opcji giełdowych dla alternatywnego podatku minimalnego poniżej. 5. Sprzedaj akcje co najmniej jeden rok i jeden dzień po zakupie i co najmniej dwa lata po dacie przyznania. Cena rynkowa na 02017014 Prowizje wypłacone przy sprzedaży Liczba akcji Ta sprzedaż jest sprzedażą kwalifikującą się, ponieważ ponad dwa lata upłynęły między przyznaniem data i data sprzedaży oraz ponad rok od daty wykonania do daty sprzedaży. Ponieważ jest to sprzedaż kwalifikująca się, Formularz W-2 2018 otrzymany od pracodawcy nie zgłosi żadnej kwoty rekompensaty za tę sprzedaż. Zgłoś sprzedaż na swoim harmonogramie D, część II w 2018 r. Jako sprzedaż długoterminową. Jest to długoterminowe, ponieważ upłynął ponad rok od daty zakupu akcji do daty jej sprzedaży. Dla celów sprawozdawczych na liście kontrolnej D: Zakupiona data to 02017015 Data sprzedaży to 06152018 Cena sprzedaży to 8 490. Jest to cena w dniu sprzedaży (85) pomnożona przez liczbę sprzedanych akcji (100) lub 8.500. Następnie odejmujemy wszelkie prowizje zapłacone od sprzedaży (w tym przykładzie 10), co daje 8490. Kwotę tę należy zgłosić jako kwotę brutto na formularzu 1099-B z 2018 r., Którą otrzymasz od brokera, który zajmował się sprzedażą. Podstawa kosztu wynosi 2000. Jest to faktyczna cena zapłacona za akcję w stosunku do liczby akcji (20 x 100 000). Przyrost długoterminowy to różnica 6 490 (8 490 - 2 000 6 490). Ponieważ ta sprzedaż i korzystanie z opcji nie wystąpiły w tym samym roku, należy dokonać korekty AMT. Kiedy pierwotnie zakupiłeś akcje, powinieneś zgłosić korektę dochodu na cele AMT w tym roku. Dowiedz się, czy tak było, patrząc na Formularz 6251 (Alternatywny podatek minimalny) za rok, w którym kupiłeś udziały. W naszym przykładzie kwota, która powinna być odnotowana na formularzu 6251 w 2018 r., Była elementem okazjonalnym (45 - 20 25) razy liczba akcji (100), która wynosi 2500. Co więc robisz w tym roku? Wyjaśnij, jak obliczyć korektę AMT w poniższej sekcji. Zgłaszanie korekty opcji motywacyjnej za alternatywny podatek minimalny Jeśli kupisz i zatrzymasz, zgłosisz element okazjonalny jako przychód dla celów alternatywnego minimalnego podatku. Zgłoś tę kwotę na formularzu 6251: Alternatywny podatek minimalny za rok, w którym korzystasz z ISO. A kiedy sprzedajesz zapasy w późniejszym roku, musisz zgłosić kolejną korektę na formularzu 6251 dla roku sprzedaży. Ale jaka jest korekta, którą należy zgłosić Korekta formularza 6251 dla roku sprzedaży jest dodawana do podstawy kosztu zapasów dla celów alternatywnego minimalnego podatku (ale nie do celów zwykłego opodatkowania). Tak więc, w przykładzie 5, zamiast korzystać z podstawy kosztów 2000 AMT, należy zastosować podstawę kosztu 4500 (2000 plus 2500 korekty AMT z roku ćwiczeń). Daje to 3,990 zysku dla celów AMT ze sprzedaży, który różni się od regularnego zysku podatkowego w wysokości 6490 o dokładnie 2500. To wszystko jest dość skomplikowane i lepiej pozostawić oprogramowanie do przygotowywania podatków, takie jak TurboTax. Niewykorzystane kredyty AMT W roku, w którym korzystasz z opcji motywacyjnej, różnica pomiędzy wartością rynkową akcji w dniu wykonania a ceną wykonania liczy się jako przychód zgodnie z zasadami AMT, co może spowodować powstanie zobowiązania AMT. Zyskasz również w tym roku kredyt AMT. Możesz użyć tego kredytu, aby obniżyć swoje podatki w późniejszych latach. Istnieją jednak ograniczenia, kiedy można użyć kredytu AMT. W niektórych przypadkach kredytów AMT nie można używać przez kilka lat. Na szczęście zmiana przyjazna podatnikom w 2008 roku pozwala osobom, które nie mają niewykorzystanych kredytów AMT, które mają ponad trzy lata (tzw. Długoterminowe niewykorzystane kredyty AMT), aby je spieniężyć. W roku podatkowym 2018 długoterminowe niewykorzystane kredyty AMT są te, które zostały zarobione w 2007 roku. Podatnicy z długoterminowymi niewykorzystanymi kredytami z okresu sprzed 2007 r. Mogą zasadniczo zebrać co najmniej połowę kwoty kredytu, składając zwroty za 2018 r., A pozostała część może zostać zebrana poprzez złożenie zeznań w 2018 r. Aby określić kwotę niewykorzystanych kredytów AMT, które mogą być zbierane zgodnie z tą zasadą, wypełnij formularz 8801 (zaliczka na poczet minimalnego podatku od roku). Rozważ cały obraz Ważne jest, aby spojrzeć na cały obraz swoich zysków kapitałowych i strat dla celów AMT, gdy sprzedajesz akcje zakupione w ramach opcji na akcje motywacyjne. Jeśli rynek uruchomi się po wykonaniu opcji, a obecna wartość zapasów będzie mniejsza niż kwota zapłacona, nadal może obowiązywać alternatywny podatek minimalny. Jednym ze sposobów jest sprzedanie akcji w tym samym roku, w którym ją kupiłeś, tworząc dyspozycję na równomierną alokację. W ten sposób nie podlegasz AMT, ale podlegasz regularnemu podatkowi od różnicy między ceną wykonania opcji a ceną sprzedaży. Załóżmy na przykład, że wyposażyliśmy opcje w 3 akcje w dniu, w którym akcje były sprzedawane za 33, a wartość akcji później spadła do 25. Jeśli sprzedajesz akcje w wieku 25 lat przed końcem roku, zostaniesz opodatkowany na poziomie zwykłe stawki podatku dochodowego od 22 za akcję (25-3) i nie podlegają żadnym obawom AMT. Ale jeśli zatrzymasz akcje, zostaniesz opodatkowany na cele AMT w roku, w którym skorzystałeś z opcji na fantomowym zysku w wysokości 30% od różnicy między ceną wykonania opcji a ceną rynkową w dniu zakupu udziałów - nawet jeśli faktyczna cena rynkowa twoich akcji spadła po tej dacie. Wskazane może być skonsultowanie się z doradcą podatkowym przed dokonaniem jakichkolwiek transakcji obejmujących akcje ISO. Wersja TurboTax Premier Edition zapewnia dodatkową pomoc przy inwestowaniu, dzięki czemu można śledzić i obliczać zyski i straty, a obliczenia TurboTax są gwarantowane. Słowo ostrzeżenia Twój pracodawca nie jest zobowiązany do potrącania podatku dochodowego podczas korzystania z opcji motywacyjnej, ponieważ nie ma podatku (zgodnie ze zwykłym systemem podatkowym), dopóki nie sprzedasz akcji. Chociaż nie ma podatku wstrzymanego podczas korzystania z ISO, podatek może być należny później, gdy sprzedajesz zapasy, co ilustrują przykłady w tym artykule. Pamiętaj, aby zaplanować konsekwencje podatkowe, biorąc pod uwagę konsekwencje sprzedaży akcji. Od akcji i obligacji po dochód z czynszów, TurboTax Premier pomaga uzyskać podatki w gotówce za jedyne 79,99 54,99 Powyższy artykuł ma na celu dostarczenie ogólnych informacji finansowych mających na celu edukację szerokiego segmentu społeczeństwa, nie daje spersonalizowanego podatku, inwestycji, legalności lub inne porady biznesowe i profesjonalne. Przed podjęciem jakichkolwiek działań zawsze powinieneś zwrócić się o pomoc do specjalisty, który zna konkretną sytuację, aby uzyskać porady dotyczące podatków, inwestycji, prawa lub innych spraw biznesowych i zawodowych, które wpływają na ciebie i twoją firmę. Ważna oferta Szczegóły i ujawnienia TURBOTAX ONLINEMOBILE Wypróbuj za darmo, kiedy składasz: TurboTax online i mobilna wycena opiera się na twojej sytuacji podatkowej i zależy od produktu. Absolutna Zero 360 federalna (1040EZ1040A) oferta 43 360 państw dostępna tylko w ofercie TurboTax Federal Free Edition może się zmienić lub zakończyć w dowolnej chwili bez powiadomienia. Rzeczywiste ceny ustalane są w momencie wydruku lub e-pliku i mogą ulec zmianie bez powiadomienia. Oszczędności i porównania cen w oparciu o przewidywany wzrost cen oczekiwany w marcu. Specjalne oferty rabatowe mogą nie być ważne w przypadku zakupów w aplikacji mobilnej. TurboTax Self-Employed ExpenseFinder: ExpenseFindertrade jest dostępny przez cały rok jako funkcja QuickBooks Self-Employed (dostępny z Samozatrudnionym TurboTax, zobacz szczegóły na temat oferty samozatrudnionych TurboTax Self-Employedrdquo poniżej). ExpenseFindertrade spodziewany pod koniec stycznia (koniec lutego) dla aplikacji mobilnej). ExpenseFindertrade nie jest dostępny w ramach TurboTax Self-Employed dla osób z określonymi rodzajami wydatków i sytuacji podatkowych, w tym płacących kontrahentów lub pracowników, biura domowego lub rzeczywistych pojazdów, zapasów, samozatrudnionych ubezpieczeń zdrowotnych lub emerytalnych, amortyzacji aktywów, sprzedaży nieruchomości lub pojazdów, oraz dochód z gospodarstwa. Dostępność historycznych transakcji dla importu może być różna w zależności od instytucji finansowej. Niedostępne dla wszystkich instytucji finansowych lub wszystkich kart kredytowych. QuickBooks Samozatrudniona oferta z TurboTax Self-Employed: Złóż swój własny zwrot kosztów za rok 2018 TurboTax na własny użytek przez 41817 i otrzymaj bezpłatną subskrypcję QuickBooks Self-Employed do 43018. Wymagana aktywacja. Zaloguj się do QuickBooks Self-Employed przez 71517 za pośrednictwem aplikacji mobilnej lub na adres e-mail selfemployed. intuitturbotax używany do aktywacji i logowania. Oferta ważna tylko dla nowych klientów QuickBooks pracujących na własny rachunek. Zobacz QuickBooks w celu porównania cen. Kiedy używasz systemu TurboTax Self-Employed do składania podatków w 2017 roku, będziesz mieć możliwość odnowienia subskrypcji QuickBooks na własny rachunek. Jeśli nie wykupisz TurboTax Self-Employed przez 41818, będziesz mieć możliwość odnowienia subskrypcji QuickBooks Self-Employed przez 43018 na kolejny rok z aktualnie obowiązującej rocznej stawki subskrypcji. Możesz anulować subskrypcję w dowolnym momencie w sekcji bilingowej QuickBooks Self-Employed. Płaci sam za siebie (TurboTax Self-Employed): Szacunki oparte na kosztach uzyskania przychodu obliczonych przy stawce podatku dochodowego od osób samozatrudnionych (1537) dla roku podatkowego 2018. Rzeczywiste wyniki będą się różnić w zależności od Twojej sytuacji podatkowej. Zawsze i wszędzie: dostęp do Internetu wymaga standardowej stawki wiadomości i danych, aby pobrać i używać aplikacji mobilnej. Najszybszy możliwy zwrot: najszybszy zwrot podatku za pomocą e-pliku i ram czasowych zwrotu podatku za bezpośredni depozyt będzie się różnić. Zapłać za TurboTax z federalnego zwrotu: Opłata X. XX Opłata za przetwarzanie zwrotu kosztów dotyczy tej metody płatności. Ceny mogą ulec zmianie bez powiadomienia. TurboTax Expert Pomoc, porady podatkowe i SmartLook: w zestawie z Deluxe, Premier i Self-Employed (przez telefon lub na ekranie) nie są dołączone do Federal Free Edition (ale dostępne do zakupu z pakietem Plus). Pomoc ekranowa SmartLook jest dostępna na komputerze stacjonarnym, laptopie lub aplikacji mobilnej TurboTax. Eksperci TurboTax udzielają ogólnych porad, obsługi klienta i doradztwa podatkowego w zakresie pomocy związanej z produktem tylko za pośrednictwem uwierzytelnionych CPA, zarejestrowanych agentów i prawników podatkowych. Dostępność funkcji zależy od urządzenia. Stanowe porady podatkowe są bezpłatne. Usługi, zakres wiedzy, poziomy doświadczenia, godziny pracy i dostępność są różne i podlegają ograniczeniom i zmianom bez powiadomienia. Funkcje zwrotu podatku, My Docs i My Analysis amp Advice: Dostęp do wszystkich dokumentów związanych z podatkami, które udostępniliśmy, jest dostępny do momentu złożenia zeznania podatkowego za rok 2017 lub przez 10312018, zależnie od tego, co nastąpi wcześniej. Warunki mogą się różnić i mogą ulec zmianie bez powiadomienia. 1 najlepiej sprzedające się oprogramowanie podatkowe: na podstawie zbiorczych danych sprzedaży dla wszystkich produktów TurboTax z roku podatkowego 2018. Najpopularniejsze: TurboTax Deluxe to nasz najpopularniejszy produkt wśród użytkowników TurboTax Online z bardziej skomplikowanymi sytuacjami podatkowymi. CompleteCheck: Objęte TurboTax dokładne obliczenia i maksymalne gwarancje zwrotu. TURBOTAX CDDOWNLOAD SOFTWARE TurboTax CDDownload produktów: Cena obejmuje przygotowanie podatku i druk federalnych deklaracji podatkowych i bezpłatny federalny e-plik z maksymalnie 5 federalnych zeznań podatkowych. W przypadku e-złożonych wniosków o zwrot kosztów obowiązują dodatkowe opłaty. Opłaty za pliki elektroniczne nie mają zastosowania do zwrotów stanu Nowy Jork. Oszczędności i porównanie cen w oparciu o przewidywany wzrost cen oczekiwany w marcu. Ceny mogą ulec zmianie bez powiadomienia. Najszybszy możliwy zwrot: najszybszy zwrot podatku za pomocą e-pliku i ram czasowych zwrotu podatku za bezpośredni depozyt będzie się różnić. Zapłać za TurboTax z federalnego zwrotu: Opłata X. XX Opłata za przetwarzanie zwrotu kosztów dotyczy tej metody płatności. Ceny mogą ulec zmianie bez powiadomienia. Ta korzyść jest dostępna w przypadku produktów TurboTax Federal z wyjątkiem TurboTax Business. O naszych ekspertach od produktów TurboTax: Obsługa klienta i pomoc techniczna różnią się w zależności od pory roku. O naszych uznanych ekspertach podatkowych: doradztwo podatkowe za pośrednictwem telefonu jest wliczone w opłatę za usługi Premier i Home Business dla klientów Basic i Deluxe. Stanowe porady podatkowe są bezpłatne. Serwis, poziomy doświadczenia, godziny pracy i dostępność są różne i podlegają ograniczeniom i zmianom bez powiadomienia. Niedostępne dla klientów TurboTax Business. 1 najlepiej sprzedające się oprogramowanie podatkowe: na podstawie zbiorczych danych sprzedaży dla wszystkich produktów TurboTax z roku podatkowego 2018. Import danych: Import danych finansowych z uczestniczących firm. Import Quicken i QuickBooks nie jest dostępny w TurboTax zainstalowanym na komputerze Mac. Import z Quicken (2018 i wyżej) i QuickBooks Desktop (2017 i wyżej) dotyczy tylko systemu Windows. Quicken import nie jest dostępny dla TurboTax Business. Produkty Quicken dostarczane przez Quicken Inc. Możliwość importowania z zastrzeżeniem zmiany. Brak opcji na akcje uprawniające do wykonywania opcji Zakup akcji spółki po cenie niższej niż rynkowa powoduje naliczenie podatku. Ile podatku płacisz, kiedy sprzedajesz zapasy, zależy od tego, kiedy je sprzedajesz. Jednym ze sposobów nagradzania pracowników Jedną z strategii, którą firmy wykorzystują, aby nagradzać pracowników, jest zaoferowanie im opcji zakupu określonej ilości akcji spółki po ustalonej cenie po określonym czasie. Mamy nadzieję, że do czasu, gdy dostępne są opcje pracownicze, w chwili, gdy pracownik będzie mógł faktycznie skorzystać z opcji zakupu akcji po ustalonym koszcie, cena rynkowa akcji wzrośnie, więc pracownik otrzymuje zapasy za mniej niż aktualna cena rynkowa. Jeśli jesteś osobą wykonawczą, niektóre opcje, które otrzymasz od swojego pracodawcy, mogą być nie kwalifikowanymi opcjami na akcje. Są to opcje, które kwalifikują się do bardziej korzystnego traktowania podatkowego dla opcji na akcje. W tym artykule yoursquoll zapozna się z konsekwencjami podatkowymi wykonywania niewykwalifikowanych opcji na akcje. Letrsquos zakłada, że ​​otrzymujesz opcje na akcje, które są aktywnie przedmiotem obrotu na ugruntowanym rynku takim jak NASDAQ, ale że same opcje nie są przedmiotem obrotu. Zniżka podatku polega na tym, że kiedy korzystasz z opcji zakupu akcji (ale nie wcześniej), masz dochód podlegający opodatkowaniu równy różnicy między ceną akcji ustaloną przez opcję a ceną rynkową akcji. W języku podatkowym nazywa się to elementem kompensacyjnym. Element kompensacyjny Elementem odszkodowania jest w zasadzie kwota rabatu uzyskana przy zakupie akcji po cenie wykonania opcji zamiast przy aktualnej cenie rynkowej. Oblicza się element kompensacyjny, odejmując cenę wykonania od wartości rynkowej. Wartość rynkowa akcji jest ceną akcji w dniu, w którym wykonujesz opcje zakupu akcji. Możesz użyć średniej z wysokich i niskich cen, którymi handluje dany towar w danym dniu. Cena wykonania to kwota, za którą można kupić akcje zgodnie z umową opcji. A oto kicker: Twoja firma musi zgłosić element wynagrodzenia jako dodatek do twoich zarobków na formularzu W-2 w roku, w którym wykonujesz opcje. Oznacza to, że IRS wie wszystko o twoich gratach i traktuje to jako dochód z wynagrodzenia, tak jak twoja pensja. Będziesz płacić podatek od dochodów oraz składki na ubezpieczenie społeczne i ubezpieczenie zdrowotne od elementu wynagrodzenia. Kiedy muszę płacić podatki od moich opcji Przede wszystkim: Musisz zapłacić podatek, gdy twój penson przyznał te opcje. Jeśli otrzymasz umowę opcji, która pozwala na zakup 1.000 akcji spółki, przyznano Ci opcję zakupu akcji. Dotacja ta sama w sobie nie podlega opodatkowaniu. Itrsquos tylko wtedy, gdy faktycznie korzystasz z tych opcji i kiedy później sprzedajesz zakupiony zapas, że masz transakcje podlegające opodatkowaniu. Sposób zgłaszania transakcji opcjami na akcje zależy od rodzaju transakcji. Zwykle transakcje opcyjne podlegające opodatkowaniu Nieograniczone Akcje przypadają na cztery możliwe kategorie: Korzystasz z opcji zakupu akcji i trzymasz akcje. Korzystasz z opcji zakupu akcji, a następnie sprzedajesz akcje tego samego dnia. Korzystasz z opcji zakupu udziałów, a następnie sprzedajesz je w ciągu roku lub krócej po dniu ich zakupu. Korzystasz z opcji zakupu udziałów, a następnie sprzedajesz je ponad rok po dniu ich zakupu. Każdy z tych czterech scenariuszy ma swoje własne problemy podatkowe, co pokazują poniższe cztery przykłady podatkowe. 1. Korzystasz z opcji zakupu akcji i trzymasz się ich. W tej sytuacji możesz skorzystać z opcji zakupu akcji, ale nie sprzedajesz akcji. Twoim elementem kompensacyjnym jest różnica między ceną wykonania (25) a ceną rynkową (45) w dniu, w którym skorzystałeś z opcji i zakupiłeś akcje, pomnożoną przez liczbę zakupionych udziałów. 45 minus 25 20 x 100 udziałów 2000 20 razy 100 udziałów 2 000 Twój pracodawca wlicza kwotę elementu odszkodowawczego (2000) w polu 1 (płace) Twojego formularza 2018 W-2. Dlaczego jest zgłaszany na twoim W-2, ponieważ itrsquos uznał ciebie za prawną, podobnie jak twoja pensja. Więc nawet jeśli nie widziałeś jeszcze żadnego rzeczywistego zysku ze sprzedaży akcji, Twój nadal płacił podatek od elementu wynagrodzenia, tak jakbyś otrzymał 2000 premii gotówkowych. Co się stanie, jeśli z jakiegoś powodu element odszkodowawczy nie zostanie uwzględniony w polu 1 Itrsquos nadal uważany jest za część wynagrodzenia, należy więc dodać go do formularza 1040, wiersz 7, gdy wypełniasz zeznanie podatkowe za rok, w którym korzystasz z opcji. 2. Korzystasz z opcji zakupu akcji, a następnie sprzedajesz je tego samego dnia. Podobnie jak w poprzednim przykładzie, element odszkodowania wynosi 2000, a twój pracodawca będzie obejmował 2 000 dochodu na twoim formularzu W-2 2018. Jeśli nie, musisz go dodać do formularza 1040, wiersz 7, gdy wypełnisz zeznanie podatkowe w 2018 roku. Następnie musisz zgłosić faktyczną sprzedaż akcji na swoim harmonogramie D, zyskach i stratach w 2018 r., Część I. Ponieważ sprzedałeś zapasy zaraz po zakupie, sprzedaż jest krótkoterminowa (tzn. czas na rok lub mniejszy od beztaństwa niż dzień w tym przypadku). W tym przykładzie nabyta data to 6302018, a sprzedana data to także 6302018. Następnie musisz ustalić, czy masz zysk lub stratę. W tym przykładzie podstawą kosztu Twoich akcji jest 4500, a cena sprzedaży to 4 490. 10 (z prowizji) to twoja krótkoterminowa strata kapitałowa. Jak ustaliliśmy te kwoty Podstawą kosztu jest pierwotny koszt (wartość towaru, składająca się z tego, co zapłaciłeś, plus element wynagrodzenia, który musisz zgłosić jako dochód z rekompensaty na formularzu 1040 w 2018 r.). Podstawą kosztu jest zatem faktyczna cena zapłacona za akcję pomnożona przez liczbę akcji (25 x 100 2 500) plus 2000 odszkodowań zgłoszonych na formularzu W-2 z 2018 r. W związku z tym podstawą całkowitych kosztów Państwa akcji jest 4500 (2500 2 000). Ceną sprzedaży jest cena rynkowa na akcję w dniu sprzedaży (45) pomnożona przez liczbę sprzedanych akcji (100), która wynosi 4500. Następnie odejmij wszelkie prowizje zapłacone za sprzedaż (w tym przykładzie 10), aby otrzymać ostateczną cenę sprzedaży w wysokości 4 490. Yoursquoll prawdopodobnie otrzyma formularz 1099-B z 2018 r. Od brokera, który zajmował się zakupem i sprzedażą opcji. Ten formularz powinien pokazać 4 490 jako przychody ze sprzedaży. Odejmując cenę sprzedaży (4 490) od podstawy kosztu (4500), otrzymujesz stratę 10. Pamiętaj, że faktycznie wyszedłeś z wyprzedzeniem (nawet po opodatkowaniu), ponieważ sprzedałeś akcje za 4 490 (po zapłaceniu 10 prowizji), które zakupione za jedyne 2500. 3. Korzystasz z opcji zakupu udziałów, a następnie sprzedajesz je w ciągu roku lub krócej po dniu ich zakupu. Ponownie, element odszkodowania w wysokości 2000 (obliczony jak w poprzednich przykładach) jest uważany za dochód podlegający opodatkowaniu i powinien zostać uwzględniony w polu 1 formularza W-2 z 2018 r. Jeśli nie, musisz go dodać do formularza 1040, wiersz 7, gdy wypełnisz zeznanie podatkowe w 2018 roku. Ponieważ sprzedałeś zapas, musisz zgłosić sprzedaż na swoim harmonogramie w 2018 r. Sprzedaż akcji jest traktowana jako transakcja krótkoterminowa, ponieważ posiadałeś akcje na mniej niż rok. In this example, the date acquired is 6302018, the date sold is 12152018, the sales price is 4,990, and the cost basis is 4,500. Krótkoterminowe zyski kapitałowe to różnica 490 (4 900-4 500). Jak uzyskaliśmy te dane Cena sprzedaży (4 990) to cena rynkowa w dniu sprzedaży (50) razy większa niż liczba sprzedanych akcji (100) lub 5000, minus wszelkie prowizje zapłacone w momencie sprzedaży (10). Formularz 1099-B od brokera obsługującego twoją sprzedaż powinien zgłosić 4 990 jako dochód ze sprzedaży. Podstawą kosztu jest faktyczna cena zapłacona za akcję w liczbie akcji (25 razy 100 2500), a także element odszkodowania w wysokości 2000 za łączną kwotę 4500. Tak więc zysk wynosi 490, różnicę między podstawą a ceną sprzedaży i zostanie opodatkowany jako krótkoterminowy zysk kapitałowy po zwykłej stawce podatku dochodowego. 4. Korzystasz z opcji zakupu udziałów, a następnie sprzedajesz je ponad rok po dniu ich zakupu. Cena rynkowa za 6302017 Prowizja wypłacona za sprzedaż: Liczba akcji: Element odszkodowania w wysokości 2000 jest taki sam jak w poprzednich przykładach i powinien pojawić się w polu 1 W-2 na rok 2017 (rok, w którym skorzystałeś z opcji zakupu zapas). Ponieważ transakcja ta miała miejsce w poprzednim roku, nie musisz już płacić podatku od elementu rekompensaty, co jest teraz uważane za część ceny zakupu za akcje. Następnie musisz zgłosić sprzedaż towaru na swoim harmonogramie D, część II, ponieważ jest to długotrwała transakcja, w której posiadałeś akcje przez prawie 18 miesięcy. Podobnie jak w poprzednim przykładzie, zysk ze sprzedaży akcji wynosi 490, obliczany w ten sam sposób (4 990 cena sprzedaży - 4500 kosztów). Ale teraz zysk 490 jest długoterminowym zyskiem, więc trzeba płacić tylko podatek od zysku kapitałowego, który prawdopodobnie będzie dużo niższy niż wasz regularny dochód - Rzeczy do zapamiętania, gdy przyznano im opcje na akcje Gdy przyznano wam niekwalifikowalność opcje na akcje, uzyskaj od pracodawcy kopię umowy opcji i przeczytaj ją uważnie. Twój pracodawca jest zobowiązany do potrącenia podatku od wynagrodzeń na element wynagrodzenia, ale czasami to nie dzieje się prawidłowo. W jednym przypadku wiemy, że dział płac pracodawcy nie wstrzymywał federalnych ani państwowych podatków dochodowych. Korzystał z opcji płacąc 7000 i sprzedał akcje w tym samym dniu za 70 000, a następnie wykorzystał wszystkie wpływy (plus dodatkowe środki pieniężne), aby kupić 80 000 samochodów, pozostawiając bardzo mało gotówki w kasie. Przyjdź w przyszłym roku na zwrot podatku, był bardzo strapiony, aby dowiedzieć się, że jest winien podatki od elementu odszkodowania w wysokości 63 000. Donrsquot niech ci się to stanie. Pracodawcy muszą zgłosić dochód z wykonania w 2018 r. Niekwalifikowanych opcji na akcje w polu 12 formularza W-2 za 2018 r. Przy użyciu kodu ldquoV. rdquo. Element wyrównawczy jest już zawarty w polach 1, 3 (jeśli dotyczy) i 5, ale jest również oddzielnie w polu 12, aby wyraźnie wskazać kwotę rekompensaty wynikającej z niewykonywanego uprawnienia do opcji na akcje. TurboTax Premier Edition oferuje dodatkową pomoc przy inwestycjach i może pomóc uzyskać najlepsze wyniki w świetle prawa podatkowego. Od akcji i obligacji po dochód z czynszów, TurboTax Premier pomaga w sprawnym opodatkowaniu Powyższy artykuł ma na celu dostarczenie ogólnych informacji finansowych mających na celu edukację szerokiego segmentu społeczeństwa, który nie oferuje spersonalizowanych podatków, inwestycji, działalności prawnej lub innej działalności i fachowa porada. Przed podjęciem jakichkolwiek działań zawsze powinieneś zwrócić się o pomoc do specjalisty, który zna konkretną sytuację, aby uzyskać porady dotyczące podatków, inwestycji, prawa lub innych spraw biznesowych i zawodowych, które wpływają na ciebie i twoją firmę. Ważna oferta Szczegóły i ujawnienia TURBOTAX ONLINEMOBILE Wypróbuj za darmo, kiedy składasz: TurboTax online i mobilna wycena opiera się na twojej sytuacji podatkowej i zależy od produktu. Absolutna Zero 360 federalna (1040EZ1040A) oferta 43 360 państw dostępna tylko w ofercie TurboTax Federal Free Edition może się zmienić lub zakończyć w dowolnej chwili bez powiadomienia. Rzeczywiste ceny ustalane są w momencie wydruku lub e-pliku i mogą ulec zmianie bez powiadomienia. Oszczędności i porównania cen w oparciu o przewidywany wzrost cen oczekiwany w marcu. Specjalne oferty rabatowe mogą nie być ważne w przypadku zakupów w aplikacji mobilnej. TurboTax Self-Employed ExpenseFinder: ExpenseFindertrade jest dostępny przez cały rok jako funkcja QuickBooks Self-Employed (dostępny z Samozatrudnionym TurboTax, zobacz szczegóły na temat oferty samozatrudnionych TurboTax Self-Employedrdquo poniżej). ExpenseFindertrade spodziewany pod koniec stycznia (koniec lutego) dla aplikacji mobilnej). ExpenseFindertrade nie jest dostępny w ramach TurboTax Self-Employed dla osób z określonymi rodzajami wydatków i sytuacji podatkowych, w tym płacących kontrahentów lub pracowników, biura domowego lub rzeczywistych pojazdów, zapasów, samozatrudnionych ubezpieczeń zdrowotnych lub emerytalnych, amortyzacji aktywów, sprzedaży nieruchomości lub pojazdów, oraz dochód z gospodarstwa. Dostępność historycznych transakcji dla importu może być różna w zależności od instytucji finansowej. Niedostępne dla wszystkich instytucji finansowych lub wszystkich kart kredytowych. QuickBooks Samozatrudniona oferta z TurboTax Self-Employed: Złóż swój własny zwrot kosztów za rok 2018 TurboTax na własny użytek przez 41817 i otrzymaj bezpłatną subskrypcję QuickBooks Self-Employed do 43018. Wymagana aktywacja. Zaloguj się do QuickBooks Self-Employed przez 71517 za pośrednictwem aplikacji mobilnej lub na adres e-mail selfemployed. intuitturbotax używany do aktywacji i logowania. Oferta ważna tylko dla nowych klientów QuickBooks pracujących na własny rachunek. Zobacz QuickBooks w celu porównania cen. Kiedy używasz systemu TurboTax Self-Employed do składania podatków w 2017 roku, będziesz mieć możliwość odnowienia subskrypcji QuickBooks na własny rachunek. Jeśli nie wykupisz TurboTax Self-Employed przez 41818, będziesz mieć możliwość odnowienia subskrypcji QuickBooks Self-Employed przez 43018 na kolejny rok z aktualnie obowiązującej rocznej stawki subskrypcji. Możesz anulować subskrypcję w dowolnym momencie w sekcji bilingowej QuickBooks Self-Employed. Płaci sam za siebie (TurboTax Self-Employed): Szacunki oparte na kosztach uzyskania przychodu obliczonych przy stawce podatku dochodowego od osób samozatrudnionych (1537) dla roku podatkowego 2018. Rzeczywiste wyniki będą się różnić w zależności od Twojej sytuacji podatkowej. Zawsze i wszędzie: dostęp do Internetu wymaga standardowej stawki wiadomości i danych, aby pobrać i używać aplikacji mobilnej. Najszybszy możliwy zwrot: najszybszy zwrot podatku za pomocą e-pliku i ram czasowych zwrotu podatku za bezpośredni depozyt będzie się różnić. Zapłać za TurboTax z federalnego zwrotu: Opłata X. XX Opłata za przetwarzanie zwrotu kosztów dotyczy tej metody płatności. Ceny mogą ulec zmianie bez powiadomienia. TurboTax Expert Pomoc, porady podatkowe i SmartLook: w zestawie z Deluxe, Premier i Self-Employed (przez telefon lub na ekranie) nie są dołączone do Federal Free Edition (ale dostępne do zakupu z pakietem Plus). Pomoc ekranowa SmartLook jest dostępna na komputerze stacjonarnym, laptopie lub aplikacji mobilnej TurboTax. Eksperci TurboTax udzielają ogólnych porad, obsługi klienta i doradztwa podatkowego w zakresie pomocy związanej z produktem tylko za pośrednictwem uwierzytelnionych CPA, zarejestrowanych agentów i prawników podatkowych. Dostępność funkcji zależy od urządzenia. Stanowe porady podatkowe są bezpłatne. Usługi, zakres wiedzy, poziomy doświadczenia, godziny pracy i dostępność są różne i podlegają ograniczeniom i zmianom bez powiadomienia. Funkcje zwrotu podatku, My Docs i My Analysis amp Advice: Dostęp do wszystkich dokumentów związanych z podatkami, które udostępniliśmy, jest dostępny do momentu złożenia zeznania podatkowego za rok 2017 lub przez 10312018, zależnie od tego, co nastąpi wcześniej. Warunki mogą się różnić i mogą ulec zmianie bez powiadomienia. 1 najlepiej sprzedające się oprogramowanie podatkowe: na podstawie zbiorczych danych sprzedaży dla wszystkich produktów TurboTax z roku podatkowego 2018. Najpopularniejsze: TurboTax Deluxe to nasz najpopularniejszy produkt wśród użytkowników TurboTax Online z bardziej skomplikowanymi sytuacjami podatkowymi. CompleteCheck: Objęte TurboTax dokładne obliczenia i maksymalne gwarancje zwrotu. TURBOTAX CDDOWNLOAD SOFTWARE TurboTax CDDownload produktów: Cena obejmuje przygotowanie podatku i druk federalnych deklaracji podatkowych i bezpłatny federalny e-plik z maksymalnie 5 federalnych zeznań podatkowych. W przypadku e-złożonych wniosków o zwrot kosztów obowiązują dodatkowe opłaty. Opłaty za pliki elektroniczne nie mają zastosowania do zwrotów stanu Nowy Jork. Oszczędności i porównanie cen w oparciu o przewidywany wzrost cen oczekiwany w marcu. Ceny mogą ulec zmianie bez powiadomienia. Najszybszy możliwy zwrot: najszybszy zwrot podatku za pomocą e-pliku i ram czasowych zwrotu podatku za bezpośredni depozyt będzie się różnić. Zapłać za TurboTax z federalnego zwrotu: Opłata X. XX Opłata za przetwarzanie zwrotu kosztów dotyczy tej metody płatności. Ceny mogą ulec zmianie bez powiadomienia. Ta korzyść jest dostępna w przypadku produktów TurboTax Federal z wyjątkiem TurboTax Business. O naszych ekspertach od produktów TurboTax: Obsługa klienta i pomoc techniczna różnią się w zależności od pory roku. O naszych uznanych ekspertach podatkowych: doradztwo podatkowe za pośrednictwem telefonu jest wliczone w opłatę za usługi Premier i Home Business dla klientów Basic i Deluxe. Stanowe porady podatkowe są bezpłatne. Serwis, poziomy doświadczenia, godziny pracy i dostępność są różne i podlegają ograniczeniom i zmianom bez powiadomienia. Niedostępne dla klientów TurboTax Business. 1 najlepiej sprzedające się oprogramowanie podatkowe: na podstawie zbiorczych danych sprzedaży dla wszystkich produktów TurboTax z roku podatkowego 2018. Import danych: Import danych finansowych z uczestniczących firm. Import Quicken i QuickBooks nie jest dostępny w TurboTax zainstalowanym na komputerze Mac. Import z Quicken (2018 i wyżej) i QuickBooks Desktop (2017 i wyżej) dotyczy tylko systemu Windows. Quicken import nie jest dostępny dla TurboTax Business. Produkty Quicken dostarczane przez Quicken Inc. Quicken import podlega zmianom.